你应该为纳税留多少钱?

作为一名注册会计师，我收到的最常见也是最复杂的问题之一是，独立承包商或自雇企业主应该留出多少税收。

如果你还没有考虑过这个问题，现在是时候开始了，如果只是为了让明年的纳税季节减少，嗯，征税!那么你应该存多少钱呢?我希望答案是一个简单的数字，但有很多因素需要考虑。事实上，这个问题就相当于客户问教练:“我应该举多高?”或者“我应该摄入多少卡路里?”我想象当你面对这些问题，你可以用更多的问题来反驳他们:“你多大了?“你有什么历史?”“受伤了吗?”“你的目标是什么?”等等。

同样，当一个注册会计师被问及税收问题时，我们需要更多的信息才能给出决定性的答案。有很多事情需要考虑:收入来源和金额，申报状态，以前的问题，以及未缴的税款，等等。为了帮助你更好地准备，这里有一些需要考虑的事情和一些可操作的步骤。

识别重大变化

你今年要结婚吗?买房?创业?这些类型的事件可能会影响你欠多少税，从而影响你需要存多少钱。如果你今年的纳税情况与去年相对相似，看看你赚了多少钱，你支付了多少税。假设没有什么大的变化，你可以用这个来估计你今年将欠多少钱，以及需要为什么存钱。

确定净业务和应税收入

如果你拥有自己的企业或作为独立承包商工作，你会想要调整你的储蓄方法。许多健身专业人士在健身房和工作室工作，每次工资都会自动扣缴税款，但如果你的部分或全部收入还没有被扣缴，那就由你来决定你每季度节省并缴纳预估税款。

另一个因素是，健身专业人士往往有多种收入来源。你可以为几家健身房和工作室工作，自己培训客户，也可以承担一些特殊的项目，比如写文章、做模特或参加特殊活动。网红收入也很重要。你必须把所有来源的收入加起来(是的，甚至包括PayPal、Venmo、现金等)，得出你的总收入。了解是否已经从这些来源缴纳或扣缴税款。

一旦你知道你的总收入，减去标准扣除额(每年都有变化，所以确保你从国税局网站上有正确的数字)和任何其他你符合资格的扣除额。如果你作为一个独立的承包商或自雇企业主获得收入，你也可以扣除符合条件的业务费用。这些扣除减少了应税业务收入。我看到的最常见的错误之一是，健康的职业人士没有充分利用所有可能的业务费用扣除。

你的网企业收入是要纳税的，所以准确地记录你的所有支出对确定你所欠的债务有很大的影响。如果这是你创业的第一年，你会想要详细记录你的收入和支出，这样会计师就可以帮助你妥善归档。

理解税表和税级

如果你把你所有的工资收入和其他收入加上你的净营业收入，然后减去你的扣除额(包括标准扣除额)，你就得到了你的应税收入。然后，您可以使用这个应税收入数字来查找该年的税级，并计算出所欠税款的估计值。这些表格可以在网上找到。以下是Insider Inc. 2019年的一个例子:

首先，重要的是要了解税级是如何工作的，因为你将使用多个百分比来计算你的税收;不同的百分比适用于你的“解剖”你的收入。

假设你是一个报税者，应税收入为10万美元(你的收入减去你的扣除额)。24%的税率并不适用于全部10万美元(所以你的税是不$100,000 x 24%)。24%是适用于超过84,200美元的“边际税率”(见图表中的24%线)。你将从计算这个税开始。然后你会计算出在84,200美元到39,475美元之间(图表中22%的线)的税收，以此类推。数量越小，比例越低。

使用2019年的纳税等级图表，让我们详细分析一下。

按24%计税:$100,000 - $84,200 = $15,800 (x 24% = $3,792)

按22%计税:$84,200 - $39,475 = $44,725 (x 22% = $9,840)

按12%计税:$39,475 - $9,700 = 29,775 (x 12% = $3,573)

按10%计税:$9,700 (x 10% = $970)

$3,792 + $ 9,940 + $3,573 + $970 = $18,175

在这种情况下，你的税收总额为18175美元。计算出来的“有效比率”约为18%。这可以让你很好地了解要存多少钱，但请记住，没有什么比咨询合格的专业人士来决定你应该存多少钱更准确或更可靠了。此示例仅用于说明目的。

养成良好的储蓄习惯

一旦你决定了你应该存多少钱，建立一个常规，定期把一定金额或一定比例的收入存入税收储蓄账户——要么是在固定的频率上，要么是在每次销售时。作为健康的职业人士，我们的收入并不总是稳定和可预测的，所以心中有一个目标，马上把钱存起来会培养积极的习惯。这也会让你在接近季度评估截止日期时以更少的压力经营你的业务。考虑开一个单独的银行账户，使用自动转账。这个过程越自动化，你就越容易坚持下去。你甚至不会注意到它发生在幕后。

现在你可以看到回答这个问题“我应该留多少作为税金?”有多复杂了。但是做这些练习可以让你更清楚。与你的会计或税务专家一起工作，确保你的储蓄和估计的付款都在正轨上，你可以预测到纳税的时候会发生什么。知道自己身材好会让你更安心。

注:本文所包含的信息不构成个人税务建议，应在合格税务专业人员的协助下应用。